Валютный контроль по валютным операциям резидентов, не требующим оформления ПС

13.1. Не требуется оформления ПС по валютным операциям, проводимым:

· между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями (за исключением договоров на предоставление кредита/займа);

· между нерезидентом и кредитной организацией-резидентом;

· между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма Контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США (5 тыс. долларов США для кредитных договоров/договоров займа) по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения Контракта, или, в случае изменения суммы Контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения

13.2. Валютный контроль операций, перечисленных в п. 13.1 настоящего Положения, осуществляется в соответствии с требованиями разделов 7,9,10 настоящего Положения, за исключением требования в части оформления ПС и требования предоставления резидентом в ВТО справки о подтверждающих документах и справки о поступлении валюты РФ.

13.3. Специалист ВТО, осуществляя контроль по указанным операциям, проверяет:

· соответствие кода вида валютной операции условиям, содержащимся в обосновывающих документах;

· наличие подтверждающих документов, если контрактом предусмотрены условия платежа по факту поставки товара, оказания работ, услуг.

13.4. Специалист ВТО в день обработки и контроля валютных операций, перечисленных в п. 13.1. настоящего Положения, помещает предоставленные клиентом–резидентом обосновывающие и подтверждающие документы в досье валютного контроля.