Счет учета курсовых разниц - Счет денежных средств

· Счет дебета – Счет кредита

Если при этом установлен флажок «Выделить НДС» и в строке указан счет НДС, то эта проводка пройдет двумя строками – на сумму без НДС и сумму НДС, причем в проводке на сумму НДС в счете кредита будет проставлена статья ЭКР по НДС из одноименной константы.

· Если списание происходит с казначейского счета не на счет финансирования, то дополнительно формируется проводка по поступлению финансирования:

Счет денежных средств - Счет финансирования

· Если установлен флажок «Выделить НДС» и в строке указан счет НДС, то на сумму НДС будет сформирована проводка в дебет субсчета НУ.х, где х – это последняя цифра субсчета 175.2х.

· Если установлен флажок «Признак списания», то формируется проводка:

Счет списания – Счет дебета

Если при этом установлен флажок «Выделить НДС» и в строке указан счет НДС, то эта проводка будет на сумму без НДС, а на сумму НДС будет сформирована проводка:

Субсчет 175.1х – Счет дебета

По кредиту будет проставлена статья ЭКР по НДС из одноименной константы.

 

Вводится на основании документов:

· Платежное поручение

 

Является основанием для документов:

· Сторно

 

 

10.2.4 Документ «Выписка»

 

Документ предназначен для отражения операций по движению денежных средств по расчетному счету организации. Работа с документом аналогична работе с документами «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета». Но есть ряд особенностей, которые будут рассмотрены.

 

 

Операции по списанию со счета лучше всего вводить путем подбора платежных поручений (кнопка «Подбор по плат.документам»). При этом вызывается список платежных поручений, из которого можно отобрать нужные. Все реквизиты выбранных платежных поручений будут перенесены в строки выписки.

По кнопке «Подбор» открывается форма подбора контрагентов. Работа с подбором описана в п.10.2.2. С помощью подбора контрагентов удобно вносить операции по поступлению на счет.

Так как выписка формирует не только те проводки, которые занесены в таблицу, но и другие, например, по поступлению или восстановлению финансирования, отражению курсовой разницы и т.д., то реальные остатки по счету, совпадающие с «бумажной» выпиской, можно увидеть, только проведя документ. Нужно нажать на кнопку «Показать

остатки и обороты», после чего документ будет проведен и появится правильная информация об оборотах и остатках.

Действие флажка «Выделить НДС» полностью аналогично описанному в документе «Списание с расчетного счета».

При установке флажка «Формировать вторую проводку» становятся видимыми колонки таблицы «Счет реализации» и «Субконто реализации». Если вторая проводка формируется для операции по поступлению, то эта проводка такая же, как вторая проводка в документе «Поступление на счет». Если вторая проводка формируется для операции по списанию, то вторая проводка такая же, как проводка по списанию затрат в документе «Списание с расчетного счета».

Кнопка «См.» справа от таблицы предназначена для просмотра платежного поручения, указанного в текущей строке.

По валютным счетам есть возможность при списании проводить корректировку бюджетной аналитики. Для этого нужно настроить банковский счет. Как это сделать описано в разделе 7.2. Флажок «Автоматическая переоценка» снимается и становится недоступным. Переоценку остатка валюты по расчетному счету нужно делать документом «Переоценка валюты». Проводки по корректировке делаются до всех остальных проводок.

Флажок «Конвертировать» для валютных расчетных счетов устанавливается, чтобы отразить расчеты с контрагентом не в валюте расчетного счета, а в другой валюте -валюте конвертации. При этом для контрагента нужно указать договор в основной валюте, а в колонке «Договор в валюте конвертации» нужно указать договор в валюте конвертации. Дело в том, что для разных валют в программе должны быть разные договора, иначе будут неправильно считаться курсовые разницы при изменении курса НБ.

 

Проводки документа:

· При корректировке аналитики:

Счет денежных средств (аналитика поступления)– Счет 00 -Сумма корректировки

Счет денежных средств (аналитика списания) – Счет 00 +Сумма корректировки

· Остальные проводки, как в документах «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета».

 

Является основанием для документов:

· Сторно

· Счет-товар

 

Примечание: Если в организации принят метод учета выручки по оплате, то при введенном доп.реквизите «ВыручкаПоОплате» документ будет работать особым образом. См. пункт 25.2.2 «Акт на услуги (внебюджет)».