Студопедия — Операции по расчетному счету
Студопедия Главная Случайная страница Обратная связь

Разделы: Автомобили Астрономия Биология География Дом и сад Другие языки Другое Информатика История Культура Литература Логика Математика Медицина Металлургия Механика Образование Охрана труда Педагогика Политика Право Психология Религия Риторика Социология Спорт Строительство Технология Туризм Физика Философия Финансы Химия Черчение Экология Экономика Электроника

Операции по расчетному счету






 

Для учета банковских операций используются субсчета счетов 10 и 11, а также субсчета 140 и 230. Аналитический учет ведется в разрезе бюджетной аналитики, а на субсчетах счетов 10 и 11 - также в разрезе расчетных счетов организации.

 

 

10.2.1 Журнал «Операции по расчетному счету»

 

Журнал «Операции по расчетному счету» вызывается через меню «Журналы – Банковские документы». Ему принадлежат документы «Выписка», «Поступление на расчетный счет», «Списание с расчетного счета». Чтобы создать новый документ, нужно выбрать его вид из списка в верхнем левом углу окна и нажать кнопку .

Удобно пользоваться флажком «З акладки по счетам». При этом документы распределяются по закладкам, соответствующим расчетным счетам организации.

Из журнала можно распечатать регистры учета кассовых расходов:

· Форма №294б «Карточка аналитического учета кассовых расходов»,

· Мемориальные ордера №№2, 3

· Форма №451 «Расшифровка кассовых расходов»

 

 

10.2.2 Документ «Поступление на расчетный счет»

 

Документ предназначен для отражения операций по поступлению денежных средств на расчетный счет организации.

В шапке по кнопке выбирается расчетный счет. Если расчетный счет является валютным, то в шапке становятся видимыми полке «Валюта» и флажок «Автоматическая переоценка», который нужно установить для того, чтобы при проведении формировалась проводка по переоценке рублевого эквивалента остатка по счету.

В таблице нужно указать счета и аналитику дебета и кредита, сумму и содержание проводки, номер первичного документа. Для валютного счета также указывается валюта, валютная сумма и курс. Валютную сумму, отражаемую по счету кредита, можно конвертировать при проведении в другую валюту. Для этого нужно установить флажок «Конвертировать» и выбрать валюту конвертации.

Если операция поступления является восстановлением кассовых расходов, то в колонке «Восст.к/рас.» нужно выбрать значение «Да».

По кнопке «Подбор по смете» можно разбить сумму поступления финансирования по статьям пропорционально сумме сметы по указанным в текущей строке таблицы подразделению, источнику и параграфу. При этом смета может быть выбрана месячная, квартальная или годовая.

По кнопке «Подбор контрагентов» вызывается форма подбора, в которой нужно указать счет расчетов с контрагентами (также для ограничения отбора можно указать группу контрагентов, вид деятельности, источник, статью) и нажать на кнопку «Заполнить». В таблицу подбора попадут контрагенты, по которым есть дебиторская задолженность. Чтобы вывести всех контрагентов без учета задолженности, нужно

установить флажок «Выводить без задолженности». В колонке «Сумма» для нужных контрагентов и их договоров вводятся суммы оплат, и после нажатия на кнопку «ОК» документ «Поступление на расчетный счет» дополняется строками из подбора.

При установке флажка «Формировать вторую проводку» становятся видимыми колонки таблицы «Счет реализации» и «Субконто реализации». Если указать счет реализации, то будет сформирована проводка с кредита счета реализации в дебет того счета, который указан в строке документа как счет кредита. Бюджетная аналитика для счета реализации – та же, что и для счета кредита строки.

По кнопке вызывается информационное окно, в котором указаны проводки для текущей строки документа.

 

Проводки документа:

· Если расчетный счет является валютным, то при установленном флажке «Автоматическая переоценка» будет сформирована проводка по переоценке остатка по счету на начало дня. Счет учета курсовых разниц и его аналитика указаны в карточке расчетного счета.

При положительной курсовой разнице формируется проводка:

Счет денежных средств – Счет учета курсовых разниц

При отрицательной курсовой разнице формируется проводка:







Дата добавления: 2015-09-07; просмотров: 351. Нарушение авторских прав; Мы поможем в написании вашей работы!



Расчетные и графические задания Равновесный объем - это объем, определяемый равенством спроса и предложения...

Кардиналистский и ординалистский подходы Кардиналистский (количественный подход) к анализу полезности основан на представлении о возможности измерения различных благ в условных единицах полезности...

Обзор компонентов Multisim Компоненты – это основа любой схемы, это все элементы, из которых она состоит. Multisim оперирует с двумя категориями...

Композиция из абстрактных геометрических фигур Данная композиция состоит из линий, штриховки, абстрактных геометрических форм...

Принципы резекции желудка по типу Бильрот 1, Бильрот 2; операция Гофмейстера-Финстерера. Гастрэктомия Резекция желудка – удаление части желудка: а) дистальная – удаляют 2/3 желудка б) проксимальная – удаляют 95% желудка. Показания...

Ваготомия. Дренирующие операции Ваготомия – денервация зон желудка, секретирующих соляную кислоту, путем пересечения блуждающих нервов или их ветвей...

Билиодигестивные анастомозы Показания для наложения билиодигестивных анастомозов: 1. нарушения проходимости терминального отдела холедоха при доброкачественной патологии (стенозы и стриктуры холедоха) 2. опухоли большого дуоденального сосочка...

Методы прогнозирования национальной экономики, их особенности, классификация В настоящее время по оценке специалистов насчитывается свыше 150 различных методов прогнозирования, но на практике, в качестве основных используется около 20 методов...

Методы анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия   Содержанием анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия является глубокое и всестороннее изучение экономической информации о функционировании анализируемого субъекта хозяйствования с целью принятия оптимальных управленческих...

Образование соседних чисел Фрагмент: Программная задача: показать образование числа 4 и числа 3 друг из друга...

Studopedia.info - Студопедия - 2014-2024 год . (0.01 сек.) русская версия | украинская версия