9.3.1. Пов’яжіть терміни та їх сутність.
| Терміни
| Поняття
|
| А. операція на умовах ТОМ
| 1. Рахунки, що відкриваються підприємствам для проведення розрахунків у готівковій та безготівковій іноземній валюті при здійсненні поточних операцій.
|
| Б. поточні рахунки
| 2. Рахунки, що відкриваються для попереднього зарахування зкоштів в іноземній валюті, що отримані за адресою юридичної особи-резидента.
|
| В. операція на умовах ТOD
| 3. Рахунки, що відкриваються уповноваженим банком у встановленому порядку на договірній основі юридичним особам – резидентам - підприємцям і юридичним особам - нерезидентам - банківським установам для обліку кредитів, що надаються шляхом оплати розрахункових документів чи шляхом перерахування кредитних засобів на поточний рахунок позичальника відповідно до кредитного договору незалежно від наявності поточного рахунка позичальника в даній банківській установі.
|
| Г. депозитні рахунки
| 4. Рахунки, що відкриваються уповноваженим банком фізичним і юридичним особам (резидентам і нерезидентам) на підставі депозитного договору між власником рахунка і банком на визначений у договорі термін.
|
| Д. операція на умовах «форвард»
| 5. Сукупність обмінних і депозитно-кредитних операцій в іноземних валютах, що здійснюються між юридичними і фізичними особами за ринковим курсом чи процентною ставкою.
|
| Є. валютний ринок
| 6. Контракти на покупку-продаж визначеної суми валюти тепер за поточним курсом чи продавця покупця на ринку (термін 2 робітників дня).
|
| Е. операція на умовах «спот»
| 7. Контракти на покупку-продаж визначеної суми валюти тепер за поточним курсом чи продавця покупця на ринку (термін завтра).
|
| Ж. валютний ризик
| 8. Контракти на покупку-продаж визначеної суми валюти тепер за поточним курсом чи продавця покупця на ринку (термін сьогодні).
|
| З. розподільчи рахунки
| 9. Контракти на покупку-продаж визначеної суми валюти тепер з розрахунком у майбутньому за фіксованим курсом валюти даного часу (термін – 1, 3, 6, 12 місяців).
|
| И. балансовий ризик
| 10. Ймовірність виникнення можливих збитків унаслідок несприятливих змін курсів іноземних валют.
|
| І. бухгалтерський ризик
| 11. Ризик зміни вартості активів і пасивів балансу в національній валюті через майбутні зміни валютного курсу;
|
| К. кредитні рахунки
| 12. Ризик, пов'язаний з розходженнями в обліку активів і пасивів в іноземній валюті.
|
| Л. ф'ючерсний ризик
| 13. Ризик невизначеності вартості національної валюти стосовно іноземного при здійсненні валютної операції в майбутньому.
|
| М. опціон
| 14. Операція, що поєднує покупку чи продаж іноземної валюти на умовах угоди спот з одночасною її продажем чи покупкою за курсом форвард відповідно.
|
| Н. довга відкрита валютна позиція
| 15. Терміновий стандартизований контракт між двома учасниками, один із яких зобов'язується продати товар (у тому числі і цінні папери), а іншої зобов'язується його оплатити, причому реалізація угоди здійснюється через визначений проміжок часу.
|
| О. своп
| 16. Право вибору обсягу, способу, форми виконання зобов'язання, а також право відмовлення від виконання зобов'язань при визначених обставинах, що обговорено умовами угоди.
|
| П. коротка відкрита валютна позиція
| 17. Співвідношення між сумою активів і позабалансових вимог у визначеній іноземній валюті і сумою балансових і позабалансових зобов'язань у тій же валюті.
|
| Р. ф’ючерс
| 18. Співвідношення між сумою активів і позабалансових вимог у визначеній іноземній валюті і сумою балансових і позабалансових зобов'язань у тій же валюті яке не дорівнює нулю.
|
| С. валютна позиція банку
| 19. Вартість активів і позабалансових вимог перевищує вартість пасивів і позабалансових зобов'язань по кожній іноземній валюті.
|
| Т. ЛОРО–рахунок
| 20. Вартість пасивів і позабалансових зобов'язань перевищує вартість активів і позабалансових вимог по кожній іноземній валюті.
|
| У. відкрита валютна позиція
| 21. Співвідношення між сумою активів і позабалансових вимог у визначеній іноземній валюті і сумою балансових і позабалансових зобов'язань у тій же валюті яке дорівнює нулю.
|
| Ф. НОСТРО–рахунок
| 22. Кореспондентський рахунок іноземного банку, відкритий у банку України в іноземній валюті.
|
| Х. закрита валютна позиція
| 23. Кореспондентський рахунок в іноземній валюті, відкритий українським банком у закордонному банку.
|
| Ц. акредитив
| 24. Розрахунки, при яких умова платежу - «документи проти платежу», тобто виплата потрібної суми здійснюється на основі наданих комерційних документів (рахунка-фактури, документи по відвантаженню, документи на право власності), що супроводжуються фінансовими документами (перекладні і прості векселі, чеки, платіжні чи розписки інші інструменти одержання платежу).
|
| Ч. документарні розрахунки
| 25. Грошове зобов'язання банку, з доручення і за рахунок його клієнта-імпортера, здійснити оплату на користь чи експортера забезпечити платіж іншим банком у межах визначеної суми й у визначений термін по документах, що супроводжують.
|
| Ш. банківський переказ
| 26. Доручення експортера своєму банку одержати від імпортера чи безпосередньо через інший банк визначену суму, зазначену в платіжних документах, чи підтвердження, що ця сума буде виплачена у визначений термін.
|
| Щ. ризик недостатнього фінансування
| 27. Відправлення на інкасо фінансових документів (перекладні і прості векселі, чеки, платіжні чи розписки інші інструменти одержання платежу)
|
| Ь. інкасо
| 28. Відправлення на інкасо комерційних документів (рахунка-фактури, документи по відвантаженню, документи на право власності).
|
| Ю. чисте інкасо
| 29. Розрахункова банківська операція, що здійснюється за допомогою платіжного доручення, відісланого одним банком іншому.
|
| Я. документарне інкасо
| 30. Ризик експортера, імовірність того, що імпортер не заплатить йому за товар.
|
| АФ. ризик неплатежу
| 31. Ризик експортера, імовірність виникнення тривалих розривів між витратами і надходженнями в зв'язку з наданням довгострокового комерційного кредиту імпортеру.
|
| АЕ. валютний ризик
| 32. Ризик чи імпортера експортера, якщо рахунки-фактури виставляються у валюті протилежної сторони.
|
