Компетенция исполнительных органов

1 1. Обществам рекомендуется создавать коллегиальный исполнитель­ный орган, к компетенции которого следует отнести решение наиболее сложных вопросов руководства текущей деятельностью общества.

1.1.1. Законодательство допускает возможность создания коллегиаль­ного исполнительного органа общества. При этом распределение компе­тенции между единоличным и коллегиальным исполнительными органа­ ми общества оставлено на усмотрение общества. Такой подход основан
на том, что руководство текущей деятельностью общества предполагает
необходимость решения ряда вопросов не единолично, а коллегиально. К
их числу рекомендуется отнести решение вопросов, выходящих за рамки
обычной хозяйственной деятельности общества, и вопросов, которые,
хоть и находятся в рамках обычной хозяйственной деятельности общест­ва, но оказывают значительное влияние на общество либо требуют кол­легиального одобрения.

Для решения указанных вопросов обществам рекомендуется создавать коллегиальный исполнительный орган, компетенция которого должна быть определена исчерпывающим образом в уставе общества.

1.1.2.К компетенции коллегиального исполнительного органа обще­
ства рекомендуется отнести, в первую очередь, организацию разработки
важнейших документов общества - приоритетных направлений деятель­
ности и финансово-хозяйственного плана общества, принятых советом
директоров, а также утверждение внутренних документов общества по
вопросам, отнесенным к компетенции исполнительных органов.

1.1.3.Желательно, чтобы коллегиальный исполнительный орган одоб­рял сделки общества на сумму 5 и более процентов стоимости активов
общества с последующим незамедлительным уведомлением о такой сдел­ке совета директоров общества. Также рекомендуется, чтобы сделки об­щества на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества за
исключением сделок - совершаемых в процессе обычной хозяйственной
деятельности, одобрялись советом директоров общества.

К компетенции коллегиального исполнительного органа общества ре­комендуется также отнести одобрение любых сделок с недвижимостью, получение обществом кредитов, если совершение таких сделок не отно­сится к обычной хозяйственной деятельности общества.

Сделки с недвижимостью и получение кредитов обществом, относя­щиеся к его обычной хозяйственной деятельности, на сумму 5 и более процентов стоимости активов общества, рекомендуется одобрять (как любые иные сделки общества на сумму 5 и более процентов стоимости активов общества) коллегиальным исполнительным органом.

1.1.4. К компетенции коллегиального исполнительного органа обще­
ства рекомендуется отнести ряд вопросов по взаимодействию общества с
дочерними и зависимыми обществами, филиалами и представительства­
ми, а также с иными организациями, на которые общество может оказы­вать влияние, в том числе:

(1)принятие решений о назначении руководителей филиалов и пред­ставительств общества;

(2)принятие решений по вопросам повестки дня общих собраний ак­ционеров дочерних обществ, единственным участником которых является
общество (высших органов управления иных организаций, единственным
участником которых является общество), кроме случаев, когда принятие
таких решений относится к компетенции совета директоров общества;

(3)назначение лиц, представляющих общество на общих собраниях
акционеров дочерних обществ, единственным участником которых явля­ется общество (высших органов управления иных организаций, единст­венным участником которых является общество), и выдача им инструк­ций по голосованию;

(4)выдвижение кандидатур генерального директора, управляющей ор­ганизации, управляющего, членов правления, членов советов директоров,
а также кандидатур в иные органы управления организаций, участником
которых является общество.

1.1.5. Коллегиальному исполнительному органу общества целесооб­разно передать утверждение правил внутреннего трудового распорядка,
должностных инструкций для всех категорий работников общества, внут­реннего документа, регламентирующего наложение взысканий и предо­ставление поощрений, согласование условий материального вознаграж­дения и основных условий трудовых договоров с руководителями средне­
го звена, а также рассмотрение и принятие решений о заключении
коллективных договоров и соглашений.

1.2. Исполнительные органы должны действовать в соответствии с финансово-хозяйственным планом общества.

Деятельность общества осуществляется на основе финансово-хозяйствен­ного плана, ежегодно утверждаемого советом директоров. Данный документ является руководством при осуществлении текущей деятельности обще­ства, а его исполнение - главным критерием оценки эффективности дея­тельности исполнительных органов, ответственных за руководство теку­щей деятельностью общества. Исполнительные органы должны согласо­вывать с советом директоров совершение сделок, не соответствующих финансово-хозяйственному плану.

В связи с этим обществу рекомендуется во внутренних документах определить процедуру согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана.