Комерційних банків України

Дата добавления: 2014-12-06; просмотров: 733

Трастовые операции - это:доверительное управление имуществом

Увеличение уставного капитала банков может происходить посредством: эмиссии акций;

Укажите вид платежного оборота, в соответствии с которым осуществляются расчеты за товары и услуги между клиентами банков: клиринг

Укажите вид риска, попадающих под категорию кредитного риска: риск невозврата денежных средств

Укажите вид рынка, на котором осуществляются все операции кредитно-финансовых учреждений: финансовый рынок;

Укажите максимальное допустимое значение суммарных обязательств банка по вкладам населения:100%;

Укажите наиболее привлекательный для банка ресурс: вклады граждан.

Укажите основные цели денежно-кредитной политики: валютное регулирование, снижение темпов инфляции, установление нормативов деятельности банков, создание условий для стимулирования экономического роста

Укажите сущностную характеристику реформы банковской системы советского типа:нестабильность системы в целом, слабая надежность большинства банков.

Укажите форму безналичных расчетов, применяющихся владельцами специального лицевого счета в виде письменного распоряжения плательщику - кредитной организации уплатить сумму денег, соответствующей указанной в документах на оплату товаров и услуг, представленных юридическим лицом — поставщиком: платежное требование

Укажите функции, выполняемые НБ РК:предоставление кредитов другим банкам, эмиссия денежных знаков покупка-продажа государственных ценных бумаг

Укажите элементы притока средств при анализе денежного потока: прибыль, полученная в данном периоде

Укажите: какому понятию соответствует следующее определение - качественная оценка заемщика, позволяющая определить своевременность возврата ссуды и возможность ее эффективного использования: кредитоспособность

Указать наименование следующего норматива: «Отношение выданных кредитной организацией кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации и долговым обязательствам на срок выше года»: максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Управление бывает: стратегическое, оперативное

Устав кредитной организации не должен содержать: перечень осуществляемых банковских операций, указание на организационно-правовую форму, размер уставного капитала, полное и краткое наименование

Учет сертификатов ведется на основании: договоров с клиентами, где оговаривается срок сертификата, его стоимость и проценты;

Учтенные банком векселя учитываются: по пассивным балансовым счетам

Филиалами банка считаются: обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций

Формы обеспечения возвратности кредита:залог, гарантия, поручительство, цессия

Функции капитала банка:резервная, оперативная

Цeccuя — эmo: oбязaтeльcтвo зaeмщикa peгyляpнo ycтyпaть тpeбoвaния пo пocтaвкe тoвapoв или oкaзaнию ycлyг нa oпpeдeлeннyю cyммy

Цена, указанная на ценной бумаге – это:номинальная

Чем стабильнее экономическая ситуация в стране тем большую долю в структуре банковских активов занимают Кредитные операции

Что является целью менеджмента персонала в банке?анализ качества работы персонала;

Экспортно-импортный контроль, аудит обменных пунктов банков относятся к:аудиту валютных операций;

Элементы управления кредитной организацией: все перечисленное

Эмиссия векселей относится: к пассивным операциям банка;

Юридический документ, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими, является Кредитный договор

Звіт

з технологічної практики

на робочому місці

_________________________________________________________________

(база практики)

з „___”___________________20___р. по „___”___________________20___р.

(Прізвище, ім’я та по-батькові)

Керівники практики:

Від технікуму ____________________________________________________

Від підприємства _________________________________________________

(Посада, прізвище, ініціали)

Херсон 2012

ЗМІСТ

ВСТУП

Технологічна практика на робочому місці фінансиста проходила в ПАТ ПриватБанк.

В умовах становлення та розвитку банківської системи України актуальна проблема аналізу діяльності банківських установ з метою оцінювання їхньої інвестиційної привабливості, надійності та фінансової стійкості.

Аналіз діяльності банку повинен містити реальну та всебічну оцінку досягнутих результатів, висвітлювати позитивні й негативні аспекти його роботи, визначати конкретні шляхи вирішення загальних проблем. Він є відправним пунктом ефективного управління як кожним конкретним комерційним банком, так і банківською системою в цілому, а також вихідною базою для прийняття управлінських рішень на всіх рівнях.

Сучасний комерційний банк являє собою упорядковану сукупність ресурсів (трудових, матеріально-технічних, фінансових і інформаційно-технологічних), що у взаємодії складають цілісне утворення з такими новими властивостями, що відсутні в окремо узятого ресурсу і забезпечують прибуткове надання клієнтам якісних продуктів і послуг.

Банки виступають основними інститутами кредитно-грошової системи. Саме вони організують обіг значної частини кредитних грошей, що займають домінуюче положення в загальному обсязі грошової маси. Більш того, банки мають у своєму розпорядженні можливість створювати такі гроші і тим самим Розвиток банків, товарного виробництва і обороту історично йшов паралельно і тісно переплітався. При цьому банки, проводячи грошові розрахунки і кредитуючи господарство, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці, збільшувати їхню пропозицію.

1 ОРГАНІЗАЦІЯ ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПАТ ПРИВАТБАНК

Приватбанк” заснований 14 травня 1992 року. Він був одним із перших банків, який з’єднував усі держави СНД. Приватбанк став одним із перших українських банків,створених на основі приватного капіталу. Комерційний банк «ПриватБанк» є банком, що розвивається найбільш динамічно в Україні, і займає лідируючі позиції банківського рейтингу країни. У банці працюють понад 31 тис. співробітників, з них 3 тис. - в головному офісі, розташованому в Дніпропетровську.

Станом на 1 січня 2007 року розмір чистих активів ПриватБанку складає 33,777 млрд. грн. Статутний фонд банку складає 2,082 млрд. грн., власний капітал - 3,288 млрд. грн. Кредитний портфель банку складає 28,768 млрд. грн., в тому числі кредити фізичним особам - 11,564 млрд. грн. 2006 року склав 506,208 млн. грн.

Приватбанк - Лідер банківського ринку України. У 2007-му році Global Finance четвертий рік підряд визнає Приватбанк кращим банком в Україні по рейтингу Worlds Best Foreign Exchange Banks 2007. ПриватБанк також має найбільш високий рівень в пізнаваності серед населення без підказки: 64%. ПриватБанк є лідером серед українських комерційних банків за кількістю клієнтів: його послугами користується понад 23% населення України.

ПриватБанк є універсальним банком - він надає повний спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг з обслуговування корпоративних та індивідуальних клієнтів.

На підставі ліцензії Національного банку України №22 від 04.12.01р. банк здійснює наступні операції:

- приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

- відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;

- розміщення залучених коштів від свого імені на власних умовах та на власний ризик.

За умови отримання письмового Дозволу Національного банку України (№ 22-2 від 29.07.03р. року та додатку до нього), банк також має право на:

- здійснення інвестицій у статутні капітали та акції інших юридичних осіб;

- здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та іншої грошової лотереї;

- перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;

- операції за дорученням клієнтів або від свого імені: з інструментами грошового ринку, з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках, з фінансовими ф’ючерсами та опціонами;

- довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;

- депозитарну діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;

- операції з валютними цінностями;

- емісія власних цінних паперів;

- організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

- здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андерайтинг).

Проводячи послідовну політику укріплення стабільності банку та вдосконалення якості обслуговування, ПриватБанк вважає одним з пріоритетних напрямів своєї роботи розвиток комплексу сучасних послуг для індивідуального клієнта. Зараз банк пропонує громадянам України понад 150 видів найсучасніших послуг, серед яких поточні, вкладні операції, карткові продукти, різноманітні програми споживчого кредитування, які здійснюються в партнерстві з провідними вітчизняними торговими, ріелтерськими компаніями та автовиробниками. ПриватБанк є уповноваженим Урядом України банком з виплати пенсій та соціальної допомоги громадянам, а також з виплати компенсацій жертвам нацистських переслідувань. Сьогодні свою пенсію та соціальні виплати у ПриватБанку отримує понад 1,5 мільйон громадян.

Національна мережа банківського обслуговування ПриватБанку, яка включає в себе 1 845 філій та відділень по всій Україні, дозволяє будь-якому клієнту отримати найвищий рівень обслуговування практично у будь-якій точці країни. Широке коло закордонних партнерів ПриватБанку не лише демонструє його визнання як повноправного учасника світової банківської системи, але й, найголовніше, дозволяє найбільш широко задовольняти потреби клієнтів банку, повязані з їх міжнародною діяльністю. ПриватБанк підтримує кореспондентські відносини з найбільшими іноземними банками, ефективно співпрацюючи з ними на різних сегментах фінансового ринку. ПриватБанк є уповноваженим банком з обслуговування кредитних ліній Світового банку реконструкції та розвитку (СБРР), Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР) і Українсько-Німецького Фонду, спрямованих на розвиток малого та середнього бізнесу.

ПриватБанк є визнаним лідером вітчизняного ринку платіжних карток. На сьогодні банком випущено понад 6,74 мільйона пластикових карток (40% від загальної кількості карток, емітованих українськими банками). У мережі обслуговування пластикових карток банку працює 2306 банкоматів, пластикові картки банку приймають до оплати понад 16 тисяч торговельно-сервісних точок по всій Україні. Наявність широкої мережі обслуговування карткових продуктів дозволяє ПриватБанку активно впроваджувати послуги з автоматизованої видачі корпоративним клієнтам заробітної плати з використанням пластикових карток.

ПриватБанк також є лідером на ринку послуг фізичним особам. Так, понад 40% клієнтів банків, які оформлюють кредити на купівлю побутової техніки, користуються кредитними програмами ПриватБанку. Також послугами ПриватБанку користуються 27,8% усіх клієнтів депозитних програм, понад 26% клієнтів, які здійснюють обмін валюти. Близько 21% клієнтів українських банків обирають ПриватБанк для відкриття поточного рахунку та понад 15% користуються послугами банку під час здійснення грошових переказів.

ПриватБанк здійснює такі послуги, як:

- Поточні рахунки (відкриття/закриття й обслуговування поточних (в т. ч. пенсійних) рахунків у валюті й гривні);

- Депозити (оформлення й обслуговування депозитних вкладів, ощадні сертифікати, депозитна пластикова картка) [Додаток ];

- Споживче кредитування:

- розстрочка;

- авто в кредит;

- кредитні ліміти на ПК;

- кредитування під заставу коштів і забезпечене порукою.

- Пластикові картки:

- Емісія особистих пластикових карток (в т. ч. пенсійних);

- Продаж дисконтних карток;

- Видача готівки й поповнення пластикових карток;

- Видача виписок по картці;

- Залучення на обслуговування з GSM-banking, Інтернет-banking (Приват24).

- Розрахункові операції:

- Прийом і виплата термінових переказів у гривні й валюті PrivatMoney;

- Прийом комунальних та інших платежів від населення;

- Неторговельні операції;

- Продаж карток Visa TravelMoney, VTM Cash Passport;

- Продаж карток Privat Travel;

- Купівля й продаж дорожніх чеків;

- Оплата чеків компанії Global Refund (Tax Free);

- Прийом на інкасо платіжних документів: іменних чеків й старих банкнот, монет і банкнот країн єврозони;

- Купівля/продаж іноземної валюти;

- Продаж/купівля золота за попередніми заявами;

- Соціальні послуги (здійснення зарахування пенсій й соціальних виплат на пенсійні й соціальні рахунки; здійснення виплат жертвам переслідувань нацистів).

- Супутні послуги:

- Прийом оплати за передплачені послуги операторів мобільного зв’язку й IP-телефонії, Інтернет провайдерів;

- Прийом оплати за електронну передплату на газети і журнали, квитки, оголошення.

Інноваційна політика ПриватБанку орієнтована на вдосконалення на українському ринку принципово нових, провідних банківських послуг, які надають клієнтам нові можливості управління своїми фінансами. ПриватБанк першим в Україні запропонував своїм клієнтам послуги Інтернет-банкінгу «Приват24» та GSM-банкінгу, а також послуги з продажу через мережу своїх банкоматів та POS-терміналів електронних ваучерів провідних операторів мобільного зв’язку та IP-телефонії.

Надійність та якість банківських операцій, які проводяться, багато в чому залежать від досвіду та компетентності спеціалістів банку. Сьогодні персонал банку - це команда висококваліфікованих фахівців, здатних оперативно вирішувати найскладніші задачі та задовольнити швидко зростаючі потреби клієнтів у банківському обслуговуванні. На сьогодні у банку працюють понад 23 тисячі співробітників, із них 2 400 - у головному офісі банку. Середній вік працівників банку становить 34 - 35 роки. Більшість працівників ПриватБанку (75%) мають вищу освіту, яка відповідає профілю займаної посади. У банку створені сприятливі умови для отримання вищої та післядипломної освіти, понад 50% співробітників щорічно підвищують свою кваліфікацію.

У відділенні Васильківського КГРУ «ПриватБанк» робочий колектив складається з 8 чоловік.

Основна мета - забезпечити найвищу якість послуг клієнтам як в Україні, так і поза її межами. Принципи роботи - відповідальність, чіткість, своєчасність та гнучкість в проведенні операцій. Прагнучи активно працювати в усіх регіонах України, ПриватБанк продовжує розвиток регіональної мережі, котра в 2002 році збільшилась на триста відділень. Також банк має намір розширити мережу своїх представників в країнах СНД і далекого зарубіжжя.

Предметом діяльності є організація і здійснення банківських операцій на грошовому і валютному ринках, а також діяльність в межах, встановлених законодавством України, виконання банківських операцій та надання інших послуг на підставі дозволу.

Місія банку - бути найнадійнішим універсальним банком України, орієнтованим на інтереси клієнтів усіх форм власності і надавати повний спектр послуг у всіх сегментах фінансового ринку.

2 ФОРМУВАННЯ І ВИКОРИСТАННЯ ФІНАНСОВИХ РЕСУРСІВ

Передумовою ефективної діяльності ПАТ “ПриватБанк” як специфічного господарського товариства виступає створення відповідної ресурсної бази, тобто сукупності грошових коштів, що надходять у розпорядження банку з різних джерел та використовуються ним для здійснення активних операцій.

Фінансовий стан банку - це комплексне поняття, яке відображає систему показників, які характеризують наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів.

Первісну роль у цьому процесі відіграє формування власного капіталу банку.

Капітал банку - це фонд ресурсів, що були внесені засновниками, акціонерами (учасниками) банку, і належать їм. Він складається із статутного фонду, загальних резервів і фондів банку та нерозподіленого прибутку.

Структура капіталу ПриватБанку не є сталою за якісним складом і змінюється протягом року залежно від багатьох факторів, зокрема від якості активів, використання прибутку, політики банку щодо забезпечення приросту капітальної бази. Власний капітал ПриватБанку - це величина, яка визначається шляхом розрахунку. Вона містить ті статті власних коштів (і навіть залучених), які за економічним змістом можуть виконувати функції капіталу банку. Основні елементи власних коштів, тобто основні фонди, створені згідно із законодавством, і резерви, утворені за рахунок внутрішніх джерел з метою підтримання діяльності банку, входять і в капітал банку, якщо вони в доповідають таким принципам:

- стабільність;

- субординація стосовно прав кредиторів;

- відсутність фіксованих нарахувань доходів.

Банк користується переважно чужими грошима, а власні кошти призначені передусім для страхування інтересів вкладників і кредиторів банку, а також для покриття поточних збитків від банківської діяльності. Інакше кажучи, власний капітал комерційного банку виконує в основному захисну функцію. Функція ж забезпечення оперативної діяльності, яка для власних коштів підприємств сфери матеріального виробництва постає головною, для власного банківського капіталу є другорядною. Однак роль власного капіталу комерційного банку як джерела забезпечення його оперативної діяльності на перших порах після його утворення є досить відчутною. За рахунок власного капіталу фінансується придбання меблів, організаційної та комп’ютерної техніки, будівництво або оренда банківських офісів, упровадження систем банківського захисту, банківських технологій і систем зв’язку.

Статутний капітал ПриватБанку у формі АТ створюється шляхом випуску та продажу двох видів іменних акцій - звичайних та привілейованих. Власники звичайних акцій беруть участь в управлінні банком і поділяють з ним усі його доходи, збитки та ризики. Якщо комерційний банк не одержує прибутку, власники звичайних акцій не отримують дивідендів, їм нічого не гарантується і при ліквідації банку.

Привілейовані акціїдають право їхнім власникам на отримання фіксованого розміру дивідендів, що не залежить від отриманого банком прибутку. Власники привілейованих акцій у разі ліквідації комерційного банку та розподілу його майна мають переваги: їм повертається вартість привілейованих акцій, однак після того, як будуть задоволені грошові вимоги кредиторів банку.

2.1 Власні джерела фінансування ПАТ ПриватБанк

Власні та залучені кошти є основними джерелами фінансування кредитних ресурсів комерційних банків. У перелік пасивних операцій, на право здійснення яких комерційні банки в Україні повинні отримати ліцензію НБУ, включені: залучення депозитів юридичних осіб; залучення депозитів фізичних осіб; отримання кредитів від банків; випуск цінних паперів (облігацій,

ощадних сертифікатів тощо).

Важливим чинником зміцнення ресурсної бази кредитування є оптимізація джерел формування кредитних ресурсів. Банк повинен сформувати найефективнішу комбінацію джерел коштів для створення своєї ресурсної бази. Переважна більшість кредитних ресурсів комерційних банків утворюється шляхом залучення коштів. Така структура джерел утворення кредитних ресурсів відповідає умовам ринкових відносин. Найдешевшим джерелом залучення коштів до комерційних банків є залишки коштів на розрахункових і поточних рахунках клієнтів.

Зрозуміло, що не всі власні та залучені кошти можуть бути використані банком для здійснення кредитних операцій. Банк повинен завжди мати в наявності необхідні грошові кошти для виконання взятих на себе зобов'язань щодо забезпечення своєчасного повернення (надання) коштів своїм клієнтам. Вкладники мають бути впевнені в надійності банку.

Тому в банку створюється обов’язкових резерв ліквідності, що має гарантувати повернення коштів вкладникам.

Комерційні банки в усіх країнах забезпечують вкладникам резервний запас на випадок можливих втрат; передбачаються також різноманітні форми прямого і непрямого страхування. Втрата вкладниками впевненості щодо фінансової стійкості банків може призвести до масового вилучення вкладів, що вкрай негативно вплине на загальну економічну ситуацію в країні.

Для комерційних банків гострим є питання оптимізації структури кредитних ресурсів і вкладень за сумами і за термінами. НБУ рекомендує при аналізі балансового звіту комерційного банку використовувати коефіцієнт

2.2 Залучений капітал ПАТ ПриватБанк

Значна частина кредитних ресурсів комерційних банку залучається на основі депозитних операцій. Депозитом (вкладом) вважаються тимчасово залучені грошові кошти фізичних та юридичних осіб або цінні папери, надані банкові на чітко визначений строк і за відповідну плату (під відсоток).

Депозит - це кошти, що надаються фізичними чи юридичними особами в управління банку (фінансовій організації). Депозит оформляється відповідною угодою. У широкому розумінні депозит можна розглядати як кредит, який надає власник депозиту іншим клієнтам банку через посередництво цього банку.

У розвинутій ринковій економіці депозитні операції є одним з найважливіших секторів грошового (фінансового) ринку. Масштаб депозитних операцій визначаються наявністю в народному господарстві вільних грошових коштів.

Важливим джерелом кредитних ресурсів є кредити, отримані від інших банків на міжбанківському кредитному ринку. Міжбанківське кредитування здійснюється в межах кореспондентських відносин банків і має, в основному, короткостроковий характер. Операції з розміщення банком коштів на депозит в інших банках вважаються активними депозитними операціями. Пасивні депозитні операції – це операції із залучення банком коштів на депозит.

До залучених банківських коштів відносять також гроші, депоновані з метою забезпечення гарантії платежів при розрахунках акредитивами і чеками.

Різниця між відсотком, отриманим банком від надання позики, і відсотком, виплаченим вкладникам, становить сукупний доход комерційного банку. З цього доходу відраховуються виробничі витрати; виплати заробітної плати банківському персоналу, витрати на відповідне обладнання і матеріали, витрати на утримання будов і споруд тощо. Те, що залишається після сплати податків, становить прибуток банку.

Комерційні банки спрямовують свою діяльність на розширення спектра

послуг щодо залучення коштів клієнтів на банківські рахунки. Гарантується таємниця вкладів, їх збереження і видача на першу вимогу вкладника.

3 ВИЗНАЧЕННЯ ФІНАНСОВОГО СТАНУ ПАТ ПриватБанк

За станом на 1 січня 2011 року активи ПриватБанку складають 80 млрд.165,465.грн., зобов’язання складають 71 млрд.грн., власний капітал -8 млрд. 195,683 млн.грн., чистий прибуток за підсумками 2010 року склала 1,292 млрд.грн.

На кінець2009 року результати від банківських операцій ПриватБанку були такими:

Активи банку збільшилися на протязі року на 66,42% і склали 56,2 млрд.грн.

В значній мірі завдяки росту на 47,63% об’єму отриманих від кредитів таким змінам посприяло активне просування банком різних видів кредитування юридичних та фізичних лиць заради виконання стратегічної мети.

За звітний рік зобов’язання банку збільшилися на 66,69 % і склали 50,82 млрд.грн. в основному за залучення банком коштів:

- фізичних осіб;

- юридичних осіб;

- і боргових цінних паперів.

Власний капітал банку виріс на 63,88% і склав 5,38 млрд.грн.,в значній мірі завдяки збільшенню уставного капіталу банку на 631250 тис.грн. за рахунок в зносів акціонерів банку. Чистий прибуток від діяльності банку за 2009 рік склав 1,53 млрд.грн. що втричі більше ніж прибуток за 2008 рік .
4 ФІНАНСОВЕ ПЛАНУВАННЯ І ПРОГНОЗУВАННЯ ПАТ ПриватБанк

У сучасних умовах діяльності будь-яких підприємств, безсумнівно, особливої актуальності набуває підвищення якості та економічної ефективності управління фінансовими ресурсами підприємства. В Україні ж процес впровадження основ практичного менеджменту взагалі знаходиться лише на етапі становлення, і основною проблемою, що спричиняє дану ситуацію, виступає відсутність належного рівня розробки саме теоретичної бази та системи управління грошовими потоками зокрема.

В умовах же ринкової економіки та наявності численних ризиків в процесі діяльності будь-яких суб'єктів господарювання управління грошовими потоками підприємства не можливе без впровадження дієвої системи всебічного планування, прогнозування та бюджетування грошових потоків підприємства, що в зв'язку з вищевикладеним й набуває ключової ролі в системі фінансового менеджменту взагалі та грошових потоків зокрема.

1. Фінансове планування: його методи та види.

Вихідною складовою фінансового механізму є фінансове планування й прогнозування. За його допомогою залучаються інші структурні елементи фінансового механізму, такі як фінансові показники, норми і нормативи, ліміти, резерви, фінансові стимули.

У процесі фінансового планування й прогнозування визначаються обсяги фінансових ресурсів, які створюватимуться в державі в цілому, обсяги ресурсів, що зосереджуватимуться й розподілятимуться через бюджетну систему й інші фінансові інститути, а також тих, які перебуватимуть у розпорядженні підприємницьких структур і населення.

Фінансове планування - діяльність зі складання планів формування, розподілу і використання фінансових ресурсів на рівні окремих суб’єктів господарювання, їх корпоративних об’єднань, галузевих структур,

територіально-адміністративних одиниць, країни в цілому.

Об’єктом фінансового планування є фінансові ресурси, що утворюються в процесі розподілу і перерозподілу ВВП, а результатом - різні види фінансових планів і прогнозів.

Дослідження ринку і власних можливостей банку дозволяє визначити конкурентні переваги банку - ті матеріальні і нематеріальні активи банку, а також сфери діяльності, які стратегічно важливі для банку і які дозволяють йому обійти конкурентів. Володіння конкурентними перевагами дозволяє зайняти міцну позицію на ринку. На практиці конкурентні переваги банку можуть мати різноманітні форми:

- імідж банку;

- висока якість послуг, що надаються;

- величина статутного капіталу і активів;

- наявність валютної або генеральної ліцензії;

- стійка клієнтура;

- кореспондентська мережа;

- система розрахунків і спектр послуг, що надаються;

- наявність філіальної мережі і перспективи її розширення;

- дієва реклама;

- кваліфікація працівників, грамотний менеджмент, накопичений досвід.

Основні напрями досягнення конкурентних переваг - це диференціація здійснюваної діяльності, розширення спектру банківських послуг, що надаються, і зниження величини витрат, хоча можуть бути і інші направлення реалізації конкурентних переваг, наприклад " піонерська стратегія" - ранній вихід на ринок з новою послугою.

У сучасній економічній ситуації не всякому банку під силу обслуговувати всі категорії клієнтів, часто це і мало ефективно. Багато банок усвідомлюють, що треба виділити свій сегмент ринку, своє коло клієнтів і розвивати послуги, орієнтуючись на цих клієнтів, тобто реалізовувати стратегію диференціації.

Диференціація припускає пристосування послуг до потреб певних груп споживачів і клієнтів банку, створення у клієнта відчуття унікальності послуги, що надається йому. У результаті однотипні послуги, навіть у разі їх повної ідентичності за якістю і ціні, не сприймаються споживачами як замінники, а розглядаються як унікальні. Відбувається формування стійких споживчих переваг, стійких зв'язків "банк - клієнт", а це утрудняє вихід на ринок нових, невідомих фінансово-кредитних організацій.

Джерелом унікальності послуги, що надається, може бути:

- репутація і визнане ім'я банку (імідж);

- якість послуг і зручність обслуговування (слушний час роботи

- обслуговування по вихідних днях, приємна обстановка);

- орієнтація на запити і побажання клієнта;

- консультаційна діяльність;

- кваліфікація і досвід працівників;

- новий вигляд операцій і послуг;

- місце розташування банку;

- доступність послуг для клієнтів - філіальна мережа.

За кордоном широко застосовується диференціація якості однотипних послуг, в основі якої лежать різні чинники: ціни (звичайні і ексклюзивні); цільові сегменти (масові і індивідуальні послуги); канали збуту (послуги надаються банківськими автоматами, відділеннями банку, консультаційним центром).

З погляду клієнтів, критеріями якості банківського обслуговування є: швидкість обслуговування, терміновість проведення операцій, години роботи банку, наявність помилок і неточностей в роботі, якість консультування. Клієнт зіставляє якість послуг банку з їх цінами.

Для банку критеріями якості є: швидкість внутрішніх робочих процесів, рівень витрат на виправлення допущених помилок, продуктивність праці, мотивація працівників банку і інші чинники, які зіставляються з рівнем витрат

на виробництво банківських послуг.

Очевидно, що в управлінській діяльності необхідно враховувати обидві групи критеріїв якості.

На думку американських дослідників найбільш важливим критерієм для визначення якості банківських послуг клієнтом є кваліфікація обслуговуючого персоналу і оточення.

Для виявлення і аналізу конкурентних переваг корисно систематизувати інформацію у вигляді таблиці, в якій такі чинники як: величина капіталу, менеджмент, банківські технології, якість інформації, фінансові інновації, кореспондентська мережа, культура обслуговування, рекламна кампанія, репутація банку, якість послуги - порівнюються з аналогічними показниками інших банків. Такий аналіз необхідний для позиціонування - визначення позицій банку на ринку.

Скажімо, конкурентними перевагами Приватбанку є широка мережа філій і значний комплекс послуг для населення: прийом комунальних, податкових, страхових платежів і зборів, виплата пенсій, пособій і заробітної плати.

І як наслідок цього, Приватбанк зберігає сильні позиції в операціях з гривневими і валютними внесками, як українців так і представників інших країн, будучи при цьому членом Фонду гарантування заощаджень. Часто найважливішою характеристикою на ринку є частка ринку.

Національна мережа банківського обслуговування ПриватБанку, що включає в себе 2860 філіалів і відділень по всій Україні, дозволяє будь-якому клієнту отримати найвищий рівень обслуговування практично в будь-якій точці країни. Широке коло закордонних партнерів ПриватБанку не лише демонструє його визнання як повноправного учасника світової банківської системи, а й, найголовніше, дозволяє найбільш широко задовольняти потреби клієнтів банку, пов'язані з їх міжнародною діяльністю. ПриватБанк підтримує кореспондентські відносини з найбільшими іноземними банками, ефективно співпрацюючи з ними на різних сегментах фінансового ринку. ПриватБанк є уповноваженим банком з обслуговування кредитних ліній Світового банку реконструкції і розвитку (МБРР), Європейського банку реконструкції і розвитку (ЄБРР) і Українсько-Німецького Фонду, спрямованих на розвиток малого і середнього бізнесу. ПриватБанк єдиний з українських банків має закордонну філію на Кіпрі, також банк активно розвиває систему сучасних фінансових послуг в Росії і Латвії через свої дочірні банки "Москомприватбанк" і Paritate Banka.

ПриватБанк - лідер у сфері впровадження передових банківських послуг ПриватБанк є визнаним лідером вітчизняного ринку платіжних карт. На сьогоднішній день банком випущено більше 14,7 млн. пластикових карт (39% від загальної кількості карт, емітованих українськими банками). У мережі обслуговування пластикових карт банку працює 4 222 банкомати, пластикові картки банку приймають до оплати понад 38 500 торгово-сервісних точок по всій Україні. Наявність широкої мережі обслуговування карткових продуктів дозволяє ПриватБанку активно впроваджувати послуги з автоматизованої видачі корпоративним клієнтам заробітної плати з використанням пластикових карт.

Інноваційна політика ПриватБанку орієнтована на впровадження на українському ринку принципово нових, передових банківських послуг, які надають клієнтам нові можливості управління своїми фінансами. ПриватБанк першим в Україні запропонував своїм клієнтам послуги інтернет-банкінгу Приват24 і GSM-банкінгу, а також послуги з продажу через мережу своїх банкоматів і POS-терміналів електронних ваучерів провідних операторів мобільного зв'язку та IP-телефонії.

ПриватБанк - команда висококваліфікованих фахівців. Надійність і якість проведених банківських операцій багато в чому залежать від досвіду та компетентності фахівців банку. Сьогодні персонал ПриватБанку - це команда висококваліфікованих фахівців, здатних оперативно вирішувати найскладніші задачі та задовольнити швидко зростаючі потреби клієнтів у банківському обслуговуванні. На сьогоднішній день в банку працює понад 31 тисячі співробітників, з них 3000 - в головному офісі банку. Середній вік співробітників банку складає 34 роки. Більшість працівників ПриватБанку (75%) мають вищу освіту, що відповідає профілю займаної посади. У банку створені сприятливі умови для отримання вищої та післядипломної освіти, понад 50% співробітників щорічно підвищують свою кваліфікацію.

ПриватБанк є одним із найбільш динамічно процвітаючих банків України і займає лідируючі позиції банківського рейтингу країни. Ми розглянули кадрову політику ПриватБанку, яка забезпечує успішну реалізацію стратегії банку і єдиний підхід до управління персоналом. Вона являється основою для розробки системи управління персоналом і формування всіх планових, а також нормативно-методичних документів банку. Ціль кадрової політики - підвищення якості персоналу ПриватБанку і ефективності його праці до рівня кращих банків.

Для того, щоб згуртувати персонал в ефективну робочу команду, ПриватБанк використовує ефективну систему мотивації, тобто створення у співробітників стимулів до праці й спонукання їх працювати з повною віддачею з метою досягнення особистісних і організаційних цілей. ПриватБанк розробляє, програми управління продуктивністю для найповнішого використання резервів зростання продуктивності праці. В цих програмах зазначаються види резервів, конкретні терміни і заходи по їх реалізації, плануються витрати на ці заходи і очікуванні економічний ефект від їх впровадження, призначаються відповідальні виконавці.

ПриватБанк - соціально значимий банк. Проводячи послідовну політику зміцнення стабільності банку та вдосконалення якості обслуговування, ПриватБанк вважає одним з пріоритетних напрямків своєї роботи розвиток комплексу сучасних послуг для індивідуального клієнта. На сьогоднішній день банк пропонує громадянам України понад 150 видів найсучасніших послуг, серед яких поточні, вкладні операції, карткові продукти, різноманітні програми споживчого кредитування, здійснювані в партнерстві з провідними вітчизняними торговими, ріелтерськими компаніями і автовиробниками. ПриватБанк є уповноваженим Урядом України банком з виплати пенсій і соціальної допомоги громадянам, а також виплати компенсацій жертвам нацистських переслідувань. Сьогодні свою пенсію та соціальні виплати у ПриватБанку отримують понад 1,6 мільйона чоловік. Більше 44% клієнтів банків, що оформляють кредити на покупку споживчих товарів, користуються кредитними програмами ПриватБанку. Також послугами ПриватБанку користуються 28% всіх клієнтів депозитних програм, більше 33% клієнтів, які виробляють обмін валюти. Близько 35% клієнтів українських банків вибирають Приватбанк при відкритті поточного рахунку та понад 28% користуються послугами банку при здійсненні грошових переказів.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Аванесова І.А. Інструментарій регулювання кредитної діяльності комерційного банку / І.А. Аванесова // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. Т. 9.- Суми: Мрія-1 ЛТД; УАБС,2004.- C.316-329.

2. Аналіз банківської діяльності. Підручник / [ За ред. А.М. Герасимовича]. – К.: КНЕУ, 2006. – 600 с.

3. Васюренко О.В., Банківські операції: навч. посібник. 4-вид., перероб і доповнене / О.В. Васюренко. - К : Знання, 2006. - 324 с.

4. Вахненко Т.П. Фінансова криза в Україні: фактори, механізми дії, заходи подолання / Т.П. Вахненко // Фінанси України.. – №10. – 2008 – С. 3-21.

5. Вовчак О. Причини та наслідки впливу світової фінансової кризи на розвиток банківської та реального секторів економіки України / О. Вовчак // Вісник НБУ. - 2009. - № 7. - С. 22-25.

6. Глубокий В. Сучасні підходи до оцінки кредитного ризику банку /В. Глубокий // Вісник КНТЕУ. - 2008. - № 3. - С.101-110.

7. Гриньова В.М., Колодізєв О.М. Проблеми та перспективи структурної перебудови банківської системи України / В.М. Гриньова, О.М. Колодізєв // Фінанси України.- 2006.- № 1.-C.94-101.

8. Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 № 679-XIV [Електронній ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=679-14.

9. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.200 р. - № 2121-ІІІ [Електронній ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2121-14.

10. Закон України «Про організацію формування та обігу кредитних історій» від 23.06.2005 р. № 2704-IV [Електронній ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2704-15.

11. Карманов Є. Бюро кредитних історій: ремонт відносин чи повна реконструкція / Є. Карманов // Вісник НБУ. - № 11. – 2006. – С. 32-35.

12. Кириченко О.А., Міщенко В.Т, Банківський менеджмент / [Під ред. О.А. Кириченка] - К: Знання; 2005 р. – 328 с.

13. Кредитна система України і банківські технології: Навчальний посібник: у 3 кн. / [В.С. Стельмах, А.В. Шаповалов, В.Л. Кротюк та ін.; За заг. ред. д-ра екон. наук, проф. І.В. Сала]. – Львів: ЛБІ НБУ, 2002. – 478 с.

14. Кредитная политика и экономический рост: точка зрения экспертов / [А.В. Верников, В.А. Гамза, М.В. Ершов, В.Д. Мехряков, В.М. Солодков] // Банковское дело, 2007. – №4. – С. 22–28.

15. Ковальов О.П. Стратегічне управління кредитними ризиками / О.П. Ковальов // Актуальні проблеми економіки. – 2006. – №5. – С. 21–30.

16. Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств: Навч. посібник / М.Р. Ковбасюк. – К.: Скарби, 2001. – 336 с.

17. Кот Л.Л. Банківський кредит у трансформаційній економіці: Питання теорії, методології, практики / Л.Л. Кот. — К.: Знання України, 2003. - 93 с.

18. Кручок Н. Стандартизація вимог до бізнес-плану та формалізація його оцінки в процесі визначення кредитоспроможності потенційного позичальника / Н. Кручок // Вісник Національного банку України. – 2010. - №1. – С.42-47.

19. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посібник. – 3-тє вид. / В.Д. Лагутін. – К.: Т-во “Знання”, 2006. – 215 с.

20. Лютий І., Юрчук О. Конкурентоспроможність банків в умовах глобалізації та лібералізації руху капіталу / І. Лютий, О. Юрчук // Вісник НБУ. - №11. – 2006. – С.18 – 25.

21. Малахова О. Напрями оптимізації роботи банків щодо управління кредитним ризиком / О. Малахова // Світ фінансів. - 2008. - № 2(15). - С.101-112.

22. Малахова О.Л. Ефективність кредитної діяльності банків в Україні та її аналітична оцінка / О.Л. Малахова // Наукові записки Тернопільського державного університету ім. В. Гнатюка. Серія економіка. – 2006. - №16.- С. 154-159.

23. Меморандум кредитної політики комерційного банку / В.М. Голуб // Финансы Украины, 2007. – №12 – С.121–127.

24. Операції комерційних банків / [Коцовська Р., Ричаківська В., Табачук Г., Грудзевич Л., Вознюк М]. – 3-тє вид. – К.: Алерта; Львів: ЛБУ НБУ. 2003. – 500 с.

25. Особливості формування кредитної политики банків України з довгострокового інвестування / С. Прасолова // Вісник НБУ, 2004.– №11– С.58-61.

26. Пацера М. Світова фінансова криза та її наслідки для банківської системи України / М. Пацера // Вісник НБУ. - 2009. - № 1. - С. 28-33.

27. Постанова Національно банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 14.05.2003 р. №189 [Електронній ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0381-03.

28. Постанова Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні» від 28.08.2001 - № 368 [Електронній ресурс] / Офіційний сайт Верховної Ради України. - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=z0841-01.

29. Прасолова С. Особливості формування кредитної політики банків України з довгостркового інвестування / С. Прасолова // Вісник НБУ. - № 11. – 2004. – с.58-61.

30. Примостка Л.О. Банківські ризики: теорія та практика управління: Монографія / Л.О. Примостка. - К.: КНЕУ, 2008. - 456 с.

31. Раєвська Т. Практичні підходи до оцінки ризиків у діяльності банків / Т. Раєвська // Вісник НБУ. – 2005 - №8 – С. 9-14.

32. Ревун В.М. Проблеми функціонування комерційних банків / В.М. Ревун // Вісник НБУ. – 2007- №7 - С. 28-32.

33. Слобода Л.Я. Зарубіжний досвід регулювання кредитних ризиків та перспективи його застосування у вітчизняних банках / Л.Я. Слобода // Регіональна економіка (укр.).- 2004.- № 3.- C.209-218

34. Статистичний бюлетень Національного банку України (електронне видання) / [Електронній ресурс] / Офіційний сайт Національного банку України. - Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/Statist/elbul.htm.

35. Таскі Г. Резерви на покриття можливих втрат за позиками і витрати на створення таких резервів : міжнародні аспекти / Г. Таскі // Вісник НБУ. – 2007. – №8. – С.17-19.

36. Туник Г.М. Регулювання кредитної діяльності банку / Г.М. Туник // Фінанси України. – 2002. – №4. – С. 119–125.

37. Офіційний сайт ПАТ «ПРИВАТБАНК».

38. Шелудько Н.М. Кредитна експансія та стійкість банківського сектору в Україні / Н.М. Шелудько // Фінанси України. – 2007. – № 10. – С. 148 – 157.

39. Шибалкіна В. Оптимальні умови кредитування / В. Шибалкіна // Банківська справа. – 2008. – №4. – С.39-41.

40. Щибиволок З.І. Аналіз банківської діяльності: навч. посіб.. - 2-е вид. / З.І. Щибоволок. - К. : Знання, 2007. - 311c.

ДОДАТКИ

ДОДАТОК 1

Структура капіталу ПриватБанку з урахуванням коригуючих проводок станом на 01.01.10р., та 01.01.11р.

ДОДАТОК 2

Акт

Вопрос.

Согласно Гражданскому кодексу РФ (ст. 142) ценной бумагой является документ установленной формы и реквизитов, удостоверяющий имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении. В соответствие со ст. 128 Гражданского кодекса ценные бумаги относятся к объектам гражданских прав и приравнены к вещам, имуществу. Следовательно, трактовка ценной бумаги лишь как имущественного права является неполной. Ценная бумага – это титул, то есть юридическое основание прав владельца ценной бумаги на какое-либо имущество: деньги, товары недвижимость, природные ресурсы и т.п. Они называются базисным активом, фондовым инструментом, инструментом рынка ценных бумаг. При этом владение не физическое, а в виде прав.

Следует различать два вида прав, связанных с ценной бумагой. С одной стороны, ценная бумага является имуществом (вещью), объектом сделок и на нее могут возникать права собственности или иные вещные права (хозяйственного ведения, оперативного управления и т.д.), это так называемое «право на бумагу». С другой стороны, ценная бумага определяет и фиксирует права владельца ценной бумаги (кредитора) по отношению к лицу, выпустившему бумагу, это так называемое право на бумаги.

То есть ценная бумага – это эволюционная стадия существования капитала. Ценная бумага есть имущество и права на него одновременно.

Базисный актив, лежащий в основе ценной бумаги, делает ее:

1. во-первых, товаром, способным передаваться от одного владельца к другому. Как и любой товар, ценная бумага имеет потребительную стоимость и стоимость. Именно права на базисный актив определяют потребительную стоимость ценных бумаг как товара. Потребительная стоимость ценной бумаги не имеет материальной формы. Мерой реализации прав, которыми наделена ценная бумага, или мерой ее потребительной стоимости, выступает качество ценной бумаги (ликвидность, доходность, риск). Поскольку ценная бумага есть капитала и его титула, ценная бумага обладает двумя видами стоимости – стоимостью самого капитала – нарицательной стоимостью, и стоимость фиктивного капитала – рыночной стоимостью – право на доход и другие права. Меновой стоимостью выступает фиктивный капитал – капитализированный доход по ценной бумаге.

2. во-вторых, представителем стоимости, или общепринятым платежным средством, деньгами, как например, вексель – исторически первая форма ценной бумаги. С деньгами ценные бумаги имеют следующие общие черты: возможность обмениваться на деньги или на иной базисный актив, использоваться в расчетах как средство платежа, обмена; быть предметом залога; длительно храниться; передаваться другим лицам; быть подаренной и т.д. То есть ценные бумаги могут выполнять отдельные функции денег (средство платежа, расчетов). Но в отличие от денег они не могут выступать в качестве всеобщего эквивалента.

Таким образом, ценная бумага может быть представителем товара и денег. В свою очередь, деньги могут быть просто деньгами и капиталом, способным к самовозрастанию стоимости. Поскольку товар и деньги – формы существования капитала, следовательно, ценная бумага – форма существования капитала. Каждая ценная бумага в зависимости от направлений использования капитала, полученного взамен ее, может выражать разные части функционирующего капитала или даже их комбинации одновременно, а поэтому – представлять этот капитала в целом и во всех его формах как капитал, создающий прибавочную стоимость в ее различных проявлениях.

Ценная бумага, как специфический товар, имеет способность обращаться на рынке и приносить ее владельцу доход,. Возможность обращения ценной бумаги определяется тем, что с ее помощью возможно отделить право собственности на базисный актив, капитал, лежащий в его основе, от самого капитала. У владельца ценной бумаги нет капитала, но при этом сохраняется право на него, которое зафиксировано в виде ценной бумаги. Таким образом, ценная бумага – это форма существования капитала, который может передаваться, обмениваться и обращаться на рынке.

Поскольку ценная бумага не вещь, а всего лишь право ее владельца, для нее не существует ни стадии производства, ни стадии обращения. Ценная бумага существует только в сфере обращения. В сфере обращения сосредоточены все этапы ее жизни:

- выпуск ценной бумаги, т.е. обмен капитала на титул;

- собственно обращение – переход права собственности на ценную бумагу от одного владельца к другому. В данной стадии проходит основная часть жизни ценной бумаги. Однако данная стадия может и отсутствовать. В данном случае ценная бумага выступает как депозит, по которому начисляются проценты. Отличия ценной бумаги и депозита: депозит не может обращаться; депозит – это форма существования денежного капитала, а ценная бумага – его представитель (титул).

- гашение, или изъятие титула из обращение, то есть его обратный обмен ценной бумаги на базисный актив.

В совокупности три стадии образуют кругооборот ценной бумаги. Ценная бумага может обращаться постоянно в отличие от действительного капитала, который приносит тем больший доход, чем короче период его обращения.

Ценные бумаги выполняют следующие функции:

1. Распределительная;

2. Мобилизация капитала;

3. Обслуживание товарного и платежного оборота;

4. Коммерческая – возрастание капитала, обеспечение дохода для ее владельца.;

5. Предоставление определенных прав: на базисный актив, на доход на управление, на льготы.