| Актив
| Пасив
|
| Наявні кошти для
покриття
заборгованості
| На
початок року
| На
кінець
року
| Негайні та інші платежі
| На
початок
року
| На
кінець
року
|
| 1. Грошові кошти на розрахунковому рахунку, у касі тана ін. рахунках
|
|
| 1. Заборгованість за позичками
|
|
|
| 2. Розрахунки з дебіторами
|
|
| 2. Кредиторська заборгованість
|
|
|
| Усього
|
|
| Усього
|
|
|
| Сальдо
|
|
|
|
|
|
| Баланс
|
|
| Баланс
|
|
|
Етап 6
Грошова платоспроможність
| Засіб платежу
| На початок року
| На кінець року
| Платіжні зобов'язання
| На
початок року
| На
кінець
року
|
| 1. Каса
| —
| —
| 1. Кортокострокові ' кредити
| -
|
|
| 2. Розрахунковий рахунок
|
|
| 2. Кредити, не погашені в строк
| —
| —
|
| 3. Валютний рахунок
|
| —
| 3. Кредиторська заборгованість
|
|
|
| 4. Інші рахунки та грошові кошти
|
|
| 4. Поточні зобов'язання
|
|
|
| 5. Короткострокові
фінансові
вкладення
|
|
|
|
|
|
| Усього
|
|
| Усього
|
|
|
| Коефіцієнт грошової платоспроможності (гр2/гр5),(грЗ/гр6)
| 0,1
| 0,09
|
|
|
|
Етап 7
Таблиця 7
Розрахункова платоспроможність
| Засіб платежу
| На початок року
| На кінець року
| Платіжні
зобов'язання
продавця
| На
початок
року
| На
кінець
року
|
| 1.Грошові кошти
|
|
| 1.Кортокострокові кредити
| —
|
|
| 2.Готова продукція
|
|
| 2.Кредити, не погашені в строк
|
|
|
| 3. Дебітори
|
|
| 3.Кредиторська заборгованість
|
|
|
| 4. Інші активи
|
|
| 4. Поточні зобов'язання
|
|
|
| 5. Коефіцієнт розрахункової платоспроможно сті
| 0,59
| 0,72
| 5. Інші пасиви
|
|
|
| Усього
|
|
| Усього
|
|
|
Етап 8
Таблиця 8
